中新經(jīng)緯4月3日電 據(jù)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站3日消息，為落實(shí)中央金融工作會(huì)議“全面加強(qiáng)金融監(jiān)管，有效防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)”的精神，進(jìn)一步優(yōu)化證券投資基金托管行業(yè)生態(tài)，壓實(shí)托管人責(zé)任、切實(shí)保護(hù)投資者利益，支持托管人依法創(chuàng)新組織架構(gòu)，證監(jiān)會(huì)擬對(duì)《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《托管辦法》)進(jìn)行了修訂，現(xiàn)向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。
證監(jiān)會(huì)表示，現(xiàn)行《托管辦法》于2020年7月由中國(guó)證監(jiān)會(huì)和原銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合修訂發(fā)布，對(duì)豐富基金托管行業(yè)生態(tài)并強(qiáng)化基金托管人責(zé)任發(fā)揮了積極作用。近年來(lái)，行業(yè)形勢(shì)、監(jiān)管環(huán)境進(jìn)一步變化，也暴露出一些新的問(wèn)題，如行業(yè)集中趨勢(shì)更加明顯，個(gè)別托管機(jī)構(gòu)背離業(yè)務(wù)本源或未切實(shí)履責(zé)，托管機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)化退出機(jī)制不盡完善等。為從制度上解決上述問(wèn)題，在充分總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)《托管辦法》進(jìn)行了修訂。主要內(nèi)容包括：
一是完善準(zhǔn)入門(mén)檻。強(qiáng)化實(shí)質(zhì)展業(yè)能力和合規(guī)風(fēng)控能力要求，支持在托管領(lǐng)域具有較突出潛能、合規(guī)與風(fēng)控能力優(yōu)良的主體申請(qǐng)?jiān)擁?xiàng)資格。
二是強(qiáng)化實(shí)質(zhì)展業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)隔離監(jiān)管要求。在申請(qǐng)階段即要求申請(qǐng)人作出聚焦主責(zé)主業(yè)承諾；強(qiáng)化基金財(cái)產(chǎn)與其他托管財(cái)產(chǎn)的隔離。
三是壓實(shí)托管人責(zé)任。要求托管人采取必要手段核查驗(yàn)證基金管理人提供的信息資料；強(qiáng)化客戶(hù)及產(chǎn)品準(zhǔn)入要求，避免“帶病托管”；明確私募證券投資基金適用“一托到底”情形及相關(guān)托管要求；要求基金托管人充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，不得約定基金托管人無(wú)法完整、有效履職的監(jiān)督方式；強(qiáng)化托管人報(bào)告義務(wù)、結(jié)算交收責(zé)任等。
四是健全退出機(jī)制。增加或者完善未實(shí)質(zhì)展業(yè)、未持續(xù)符合準(zhǔn)入條件、主動(dòng)注銷(xiāo)等3種取消牌照情形，建立健全進(jìn)退有序的市場(chǎng)機(jī)制，同時(shí)細(xì)化托管人職責(zé)終止后的銜接安排。
五是允許優(yōu)質(zhì)托管機(jī)構(gòu)設(shè)立全資子公司專(zhuān)門(mén)從事托管業(yè)務(wù)。允許托管業(yè)務(wù)居于行業(yè)前列的優(yōu)質(zhì)托管機(jī)構(gòu)設(shè)立全資子公司專(zhuān)門(mén)開(kāi)展托管業(yè)務(wù)，此外還應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)金融監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定。
修訂的主要內(nèi)容具體如下：
本次修訂的總體原則是“嚴(yán)把準(zhǔn)入、聚焦主業(yè)、壓實(shí)責(zé)任、推動(dòng)創(chuàng)新”�，F(xiàn)行《辦法》共六章43條，本次擬修訂25條，增加18條，修訂后共七章61條，具體修改情況如下：
(一)完善準(zhǔn)入門(mén)檻
一是強(qiáng)化實(shí)質(zhì)展業(yè)能力要求。在《辦法》第8條行政許可條件中增加“具備實(shí)質(zhì)開(kāi)展基金托管業(yè)務(wù)能力及可持續(xù)商業(yè)模式，最近一年總資產(chǎn)規(guī)�；蛘邫�(quán)益類(lèi)公募基金銷(xiāo)售保有規(guī)模居于行業(yè)前列”的要求。
二是強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)控能力要求。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)以及銀監(jiān)相關(guān)規(guī)定，證券公司評(píng)級(jí)為A類(lèi)或者商業(yè)銀行評(píng)級(jí)為2級(jí)以上的，表明相關(guān)機(jī)構(gòu)合規(guī)與風(fēng)控體系相對(duì)完善，能夠滿(mǎn)足開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)的基本標(biāo)準(zhǔn)。為此，要求申請(qǐng)人最近三年監(jiān)管評(píng)級(jí)在2級(jí)或A類(lèi)以上。另一方面，提高凈資產(chǎn)要求，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)承受能力，要求商業(yè)銀行凈資產(chǎn)不低于500億元人民幣，證券公司及其他金融機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)不低于300億元人民幣(第8條)。
(二)強(qiáng)化實(shí)質(zhì)展業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)隔離監(jiān)管要求
一是督促聚焦主責(zé)主業(yè)，實(shí)質(zhì)開(kāi)展基金托管業(yè)務(wù)。要求申請(qǐng)人在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交申請(qǐng)時(shí)作出取得基金托管資格后，將聚焦主業(yè)、實(shí)質(zhì)開(kāi)展證券投資基金托管業(yè)務(wù)的說(shuō)明和承諾(第11條)。
二是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)隔離。要求基金財(cái)產(chǎn)與其他托管財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格分開(kāi)保管(第31條)。
三是厘清業(yè)務(wù)邊界。為避免基金托管機(jī)構(gòu)開(kāi)展其他托管業(yè)務(wù)可能導(dǎo)致的業(yè)務(wù)邊界與監(jiān)管職責(zé)不清晰，明確“商業(yè)銀行開(kāi)展基金托管業(yè)務(wù)，還應(yīng)當(dāng)滿(mǎn)足國(guó)家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于托管業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定。商業(yè)銀行開(kāi)展基金托管以外其他托管業(yè)務(wù)的，由國(guó)家金融監(jiān)督管理總局實(shí)施監(jiān)督管理，法律、行政法規(guī)和國(guó)家另有規(guī)定的除外”(第44條)。
(三)壓實(shí)托管人責(zé)任
一是夯實(shí)信息數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，強(qiáng)化履職保障。要求基金托管人應(yīng)當(dāng)以證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券交易場(chǎng)所、場(chǎng)外交易對(duì)手方等獨(dú)立第三方提供的投資交易相關(guān)信息作為劃款清算、投資監(jiān)督和凈值復(fù)核的依據(jù)(第17條)；要求托管人采取必要手段核查驗(yàn)證基金管理人提供的信息資料(第27條)；明確基金管理人不配合提供相關(guān)資料情況下基金托管人應(yīng)當(dāng)如何處理(第23條)。
二是壓實(shí)托管責(zé)任，避免“托而不管”。強(qiáng)化客戶(hù)及產(chǎn)品準(zhǔn)入要求，避免“帶病托管”(第30條)；明確私募證券投資基金適用“一托到底”情形及相關(guān)托管要求(第28條)。
三是充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，避免“托而管不了”。要求基金合同約定的投資范圍包括非標(biāo)準(zhǔn)化資產(chǎn)等基金托管人無(wú)法有效監(jiān)督的資產(chǎn)時(shí)，基金合同應(yīng)當(dāng)向基金份額持有人特別揭示；要求基金托管人不得在基金合同和托管協(xié)議中約定實(shí)時(shí)監(jiān)督等基金托管人無(wú)法完整、有效履職的監(jiān)督方式(第29條)。
四是強(qiáng)化托管人報(bào)告義務(wù)，及時(shí)掌握重大異常情況。對(duì)于現(xiàn)行《辦法》已要求托管人須向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告的重大異常情形，增加應(yīng)當(dāng)于發(fā)現(xiàn)當(dāng)日向我會(huì)相關(guān)派出機(jī)構(gòu)同步報(bào)告要求(第18、21、22條)。
五是強(qiáng)化結(jié)算交收責(zé)任。要求托管人承擔(dān)市場(chǎng)結(jié)算參與人職責(zé)的，還應(yīng)當(dāng)按照證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則，先行履行對(duì)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的交收責(zé)任(第18條)。
六是完善托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。將現(xiàn)行基金托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度從公募證券投資基金擴(kuò)大至證券投資基金(第32條)。
(四)健全退出機(jī)制
一是完善取消資格的情形。在《辦法》第52條規(guī)定的可以取消基金托管資格情形中，增加“未實(shí)質(zhì)開(kāi)展基金托管業(yè)務(wù)，取得業(yè)務(wù)許可證滿(mǎn)2年后，連續(xù)36個(gè)月月均基金托管資產(chǎn)規(guī)模低于50億元人民幣”的情形。
二是細(xì)化托管人職責(zé)終止后的銜接安排(第39至43條)，如中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的臨時(shí)托管人應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)托管期間依法履行基金托管人全部職責(zé)(第39條)，明確臨時(shí)托管期間及新基金托管人產(chǎn)生后，原基金托管人、基金管理人、臨時(shí)托管人及新基金托管人的相關(guān)責(zé)任(第40、41條)，明確無(wú)法在規(guī)定時(shí)限內(nèi)選任新基金托管人的解決措施(第43條)。
三是完善注銷(xiāo)許可證的情形。在現(xiàn)有機(jī)構(gòu)破產(chǎn)、被依法取消基金托管資格等須強(qiáng)制注銷(xiāo)許可證情形之外，增加一類(lèi)情形(第53條)，即托管機(jī)構(gòu)主動(dòng)申請(qǐng)注銷(xiāo)基金托管資格。
(五)明確專(zhuān)業(yè)托管子公司審批政策
一是允許優(yōu)質(zhì)托管機(jī)構(gòu)設(shè)立全資子公司專(zhuān)門(mén)從事托管業(yè)務(wù)。《辦法》第8條增加一款，明確金融機(jī)構(gòu)近三年基金托管業(yè)務(wù)規(guī)模、收入、利潤(rùn)、市場(chǎng)占有率等指標(biāo)居于所在行業(yè)前列，且基金托管業(yè)務(wù)合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制能力優(yōu)良、最近三年無(wú)重大違法違規(guī)記錄的，可以設(shè)立全資子公司專(zhuān)門(mén)開(kāi)展托管業(yè)務(wù)。全資子公司申請(qǐng)基金托管資格，須符合的條件與其他申請(qǐng)人總體一致，同時(shí)考慮托管子公司實(shí)際，將實(shí)收資本標(biāo)準(zhǔn)降低至50億元人民幣。金融機(jī)構(gòu)設(shè)立子公司專(zhuān)門(mén)開(kāi)展托管業(yè)務(wù)的，還應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)金融監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定。
二是強(qiáng)化母公司職責(zé)�？紤]到對(duì)子公司申請(qǐng)基金托管資格的實(shí)收資本要求適當(dāng)降低，明確金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)子公司托管規(guī)模，建立相應(yīng)的資金支持機(jī)制(第16條)；托管子公司承擔(dān)市場(chǎng)結(jié)算參與人職責(zé)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為其提供支持，協(xié)助子公司落實(shí)交收責(zé)任，避免子公司發(fā)生交收違約(第18條)。
(六)做好存量業(yè)務(wù)銜接安排，合理設(shè)置過(guò)渡期
一是針對(duì)《辦法》第14條基金托管人持續(xù)符合相關(guān)準(zhǔn)入條件的規(guī)定，考慮到存量托管人申請(qǐng)托管資格時(shí)適用現(xiàn)行《辦法》，部分機(jī)構(gòu)難以符合修訂后《辦法》準(zhǔn)入條件，因此明確“新老劃斷”，即要求存量基金托管人總體持續(xù)符合“現(xiàn)行”《辦法》規(guī)定的相關(guān)準(zhǔn)入條件(第58條)。
二是針對(duì)不符合《辦法》第28條“一托到底”要求的部分存量私募基金，要求原則上應(yīng)當(dāng)3年內(nèi)完成規(guī)范整改，變更托管人、修改基金合同或者托管協(xié)議等，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的特殊情形除外(第60條)。
(七)其他修改
修改基金托管機(jī)構(gòu)定義，將證券公司明確列入主要托管機(jī)構(gòu)類(lèi)型之一(第2條及其他相關(guān)條款)；增加申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)材料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的要求(第11條)，并可根據(jù)《辦法》第50條采取行政監(jiān)管措施；適應(yīng)“先批后籌”審批程序，取消“關(guān)于安全保管基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)條件的報(bào)告”申請(qǐng)材料要求(第11條)；要求基金管理人、托管人定期評(píng)估估值方法，必要時(shí)調(diào)整完善，確保公平、合理(第19條)；要求托管人至少每三年對(duì)基金托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度建設(shè)與實(shí)施情況開(kāi)展一次外部審查評(píng)估(第30條)；落實(shí)《優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境條例》，刪除、調(diào)整部分監(jiān)管措施表述(第50條)；完善行政處罰相關(guān)條款(第45、51條)；明確證券投資基金范圍(第55條)；根據(jù)機(jī)構(gòu)改革情況，將“中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)”統(tǒng)一修改為“國(guó)家金融監(jiān)督管理總局”等。(中新經(jīng)緯APP)
【編輯：張嘉怡】